区块链在外汇管理中 有哪些应用场景？

　　王大贤

　　[ 在外汇监管不断提升科技化的今天，应坚持原则监管而非传统的规则监管，以结果为导向，从事后控制转变为实时控制，从交易后阶段转变为交易中监控，把控跨境流动风险，保障外汇市场的稳定，以释放区块链＋跨境外汇支付等新金融形式的创新活力。]

　　[ 西班牙最大银行桑坦德发布的报告显示，2020年左右，如果全世界的银行内部都使用区块链技术的话，大概每年能省下200亿美元的成本。 ]

　　[ 出口应收账款融资（发货后）和企业跨境信用信息授权查证两个平台，累计完成应收账款融资6370笔，放款67.7亿美元，服务企业1262家，中小企业占比约70%。 ]

　　[ 一笔传统进出口融资时间由1至3天缩短至15分钟内完成。 ]

　　忽如一夜春风来，千树万树梨花开。最近中央强调，区块链技术的集成应用在新的技术革新和产业变革中起着重要作用，要把区块链作为核心技术自主创新的重要突破口，着力攻克一批关键核心技术，加快推动区块链技术和产业创新发展。从外汇管理角度来讲，区块链技术应用极其广泛。

　　区块链在外汇领域的应用优势

　　当前的外汇监管主要基于货物贸易、服务贸易、直接投资、外债、贸易信贷、个人结售汇等极其庞大的数据。这些数据具有一定的滞后性，可靠性和准确性无法完全保证。应用区块链技术后，可利用其分布式记账方法，将数据采集主体作为网络中的记账节点，借助区块链难以篡改及可回溯查看的优势，保证金融机构数据和监管数据安全透明。

　　另一方面，传统监管方式要求金融机构上报纷繁的数据、材料，需进行复杂的校验、核对、核查、检查等程序，耗费大量的人力、时间和财力成本，如果企业能够通过区块链构建的监管平台，实时存储企业数据和监管政策，定期把企业报告、财务报表等数据上链到监管平台，由于其不可修改，可有效减少错误信息，有利于外汇监管过程中获得真实有效的数据。

　　第一，利用区块链打造新型信任机制和线上监管。区块链的信任机制是建立在算法和技术上的，具有中立性和客观性。在当前监管中，存在监管方和被监管主体之间缺乏信任的问题，强力的管理易造成缺乏生机和活力，弱化的管理又易产生混乱和乱象，被监管主体钻监管漏洞进行跨境资金套利现象时有发生。基于区块链的监管平台除了提供一种新型的底层架构和记账模式，还将以往的信息网络变成了信任网络，通过共识机制确保信息不被篡改或删除，有效促进了金融机构和企业与监管部门之间的线上交流，增强了各方的信任。同时，智能合约降低了监管机构的政策法规成本，提高了监管效率。

　　第二，利用区块链降低管理成本，保障外汇监管数据安全性。外汇管理系统运维管理采取全国大集中的运行模式，防止系统性风险尤其重要，但由此也造成较高的管理成本，而热钱外流、反洗钱和反恐怖主义融资也让监管的广度和深度扩大，导致整个外汇管理系统乃至金融系统的监管成本急剧增加。在这种情况下，区块链技术能够通过分布式数据库、防篡改和高透明的方式让外汇管理系统大大降低成本。西班牙最大银行桑坦德发布的报告显示，2020年左右，如果全世界的银行内部都使用区块链技术的话，大概每年能省下200亿美元的成本。此外，目前外汇应用平台数据集中于国家外汇管理局，存在单点故障风险，如果利用区块链分布式账本技术原理，将监管数据记账于各参与节点，融合联盟链容错共识机制架构，可保障数据的可靠性和安全性。

　　第三，利用区块链技术实现与外部监管部门之间数据共享。随着社会各界对外汇管理关注度和统计信息披露要求的提高，以及外汇主体监管模式下对商务、税务、海关等机构监管信息需求的提升，各监管主体数据共享需求日益增长，利用区块链技术可实现各监管部门间的数据共享。在对等网上以区块记录的信息在各参与节点中实现信息的聚积，以区块链副本方式实现信息资源共享，通过区块链网络规模扩张来实现更大范围信息资源共享。

　　区块链在外汇管理中的应用场景

　　事实上，除了传统意义上的外汇监管、外汇汇兑和外汇市场，外汇管理局特别关注数字金融和金融科技的迅速发展。国家外管局副局长陆磊10月27日在首届外滩金融峰会演讲时表示，外管局正在推进区块链技术、人工智能在跨境贸易融资、宏观审慎管理等应用场景。根据区块链技术的特性，在外汇管理领域中许多业务场景可以有效利用。

　　出口应收账款融资（发货后）和企业跨境信用信息授权查证两个业务场景。它们是国家外汇管理局发起的跨境金融区块链服务平台，已成为目前国内级别最高、规模最大的区块链应用。今年3月22日推出以来，短短半年多时间，吸引了众多商业银行与外贸企业积极参与。目前已扩展至全国19个省份。截至10月底，累计完成应收账款融资6370笔，放款67.7亿美元，服务企业1262家，中小企业占比约70%。

　　该平台以“出口应收账款融资”作为业务场景，通过区块链数据不可篡改特性，把企业提交融资申请、受理、审核、放款到还款的整个业务流程，放在平台上进行管理。并把出口贸易融资中的核心单据“出口报关单”信息，通过区块链系统进行查验，验证其真实性，自动计算对应报关单的可融资余额，防止重复融资和超额融资，融资效率大大提高，一笔传统进出口融资时间由1至3天缩短至15分钟内完成。

　　该项目是监管科技领域的一次创新尝试，首创三方隐私保护密码学方案，使得业务参与方和业务信息仅在对手方和监管方可见，而利用区块链共享机制实现的穿透式、实时的监管方式，具备信息实时同步、交易方无需主动上报的特色。跨境金融区块链服务平台的成功应用，在解决跨境业务中小微企业“融资难、融资贵”问题的同时，也推动了跨境金融业务向着规范化、合规化方向发展，对跨境金融业务发展再上新台阶具有重要作用。

　　跨国公司外汇资金集中运营管理业务场景。目前，跨国公司可以根据经营需要开立国内、国际外汇资金主账户，开展境内外汇资金集中管理、境外外汇资金境内归集、外债及对外放款额度集中调配、经常项下集中收付、经常项下轧差净额结算业务，集中管理境内外成员企业外汇资金。

　　如果通过区块链系统办理账户收支、成员企业、银行申报外汇收支信息，业务合作银行可通过区块链系统管理净融入、净融出规模、外债、对外放款额度集中调配情况，外管局可通过区块链系统监测企业跨国公司相关经营活动。也就是说，采用区块链技术后，数据安全性可以得到更高程度的保证，数据可追溯性大大增强。区块链技术应用可以缩减机构服务成本，可实现自动同步和审计功能，极大地降低参与方之间对账成本，解决信息不对称问题。

　　提运单、仓单查询系统的外汇业务场景。目前，上海市正在大力推行离岸转手买卖。提运单、仓单是企业办理离岸转手买卖业务收付款的最重要凭证。目前的实际业务中，外管局和银行无法获取是否重复使用提运单、仓单的情况。采用区块链技术后，银行可在业务办理前发现单据是否被使用，可以避免重复使用单据，可以有效避免企业虚构贸易背景套利行为的发生。

　　抓住区块链机遇，外汇管理局应有所作为

　　上海要真正建成国际金融中心，应该进一步面向未来，抓住现代金融科技（包括区块链技术）基础设施建设这一核心环节，进一步加强面向数字金融时代的支付清算，存管结算、交易报告库和中央对手方，以实现更低的交易成本和更低的系统性风险概率。

　　作为在改革开放大潮中应运而生的机构，外汇管理局应登高望远，加强前瞻性研究，制定适用规则体系。加强区块链在跨境外汇业务应用过程中相关法律问题的研究。密切关注区块链技术实施和应用的最新进展，研判该技术未来应用于跨境支付结算等系统中可能带来的监管问题。梳理现有外汇管理法规体系，以试点的方式将应用区块链技术的金融创新业务逐步纳入外汇管理。

　　转变监管理念，提升科技防范能力。在外汇监管不断提升科技化的今天，应坚持原则监管而非传统的规则监管，以结果为导向，从事后控制转变为实时控制，从交易后阶段转变为交易中监控，把控跨境流动风险，保障外汇市场的稳定，以释放区块链＋跨境外汇支付等新金融形式的创新活力。在这一过程中，外管局应主导构建区块链跨境外汇支付网关，掌握主导权，并对网关进行实时监控，以确保支付的安全性，防止出现外汇领域的洗钱、逃汇等风险。

　　（作者系山西省社科院特约研究员，本文系个人观点）